反洗錢小課堂

遠離洗錢犯罪  筑牢安全防線

洗錢罪的概念   

     根據《中華人民共和國刑法》第191條，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質組織犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其收益的來源和性質，通過特定手段使其“合法化”的行為。

     其核心在于切斷犯罪所得與上游犯罪的關聯性，破壞金融管理秩序和司法公正。

洗錢罪的構成要件

主體要件：

• 一般主體：包括自然人和單位。

• 特殊情形：上游犯罪行為人（自洗錢）亦可獨立構成洗錢罪。

主觀要件：

• 故意：明知是毒品犯罪、黑社會性質組織犯罪等七類上游犯罪的所得及其收益，仍實施掩飾、隱瞞行為。

• 推定明知：通過異常交易方式（如頻繁跨境轉賬、拆分資金）或職業背景（如金融從業人員）可推定主觀明知。

客體要件：

• 雙重法益：
  國家金融管理秩序和司法機關正?；顒?。

客觀要件：

• 行為方式：

• 1）提供資金賬戶；2）將財產轉換為現金、金融票據或有價證券；3）通過轉賬或其他支付結算方式轉移資金；4）跨境轉移資產；5）以其他方法掩飾、隱瞞來源和性質。

• 行為對象：僅限于七類上游犯罪所得及其收益。

洗錢罪的立案標準

行為方式：

提供資金賬戶；

• 協助將財產轉換為現金、金融票據或有價證券；

• 通過轉賬或其他結算方式轉移資金；

• 跨境轉移資產；

• 以其他方法（如虛擬資產交易、賭博洗錢）掩飾、隱瞞來源和性質。

主觀認定：

    需證明“明知”或“應當明知”資金來源于七類上游犯罪，但自洗錢行為無需證明主觀要件。

數額標準：

     一般案件無明確數額門檻，但需達到“情節嚴重”標準。

洗錢罪的量刑標準

根據《刑法》第191條及司法解釋：

基本量刑:

• 五年以下有期徒刑、拘役或管制：并處或單處罰金（1萬元以上）。

• 適用情形：洗錢數額較小、未造成嚴重后果。

加重情節：

• 五年以上十年以下有期徒刑。

• 數額標準：洗錢金額500萬元以上，且具有以下情形之一：1）多次實施洗錢行為；2）拒不配合追繳贓款；3）造成損失250萬元以上；4）其他嚴重后果（如引發金融風險）。

• 單位犯罪：對單位判處罰金，并對直接責任人員按自然人標準處罰。

競合處理：

• 洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得罪競合時，優先適用洗錢罪。

• 同時構成洗錢罪與特定下游犯罪（如走私罪）的，擇一重罪處罰。

洗錢罪的五種法定行為方式

1.提供資金賬戶

      將本人或他人賬戶（如銀行賬戶、證券賬戶、第三方支付賬戶）提供給上游犯罪者使用，或通過開立虛假賬戶接收、轉移資金。

2.將財產轉換為現金、金融票據或有價證券

      通過變賣、兌換、虛擬交易等方式，將犯罪所得轉換為現金、支票、股票等，掩蓋原始來源。

3.通過轉賬或其他支付結算方式轉移資金

      利用銀行轉賬、電子支付、跨境匯款等手段，將資金混入合法交易或拆分流轉。

4.跨境轉移資產

      通過地下錢莊、虛擬貨幣、跨境貿易等渠道，將犯罪所得轉移至境外或反向洗回境內。

5.以其他方法掩飾、隱瞞來源和性質

      司法實踐中包括虛擬資產交易（如比特幣）、投資理財、虛構債權債務、利用”空殼公司“洗錢等。