當自己繳納養老金滿十五年，并且達到法定退休年齡的，是可以領取養老金的，如果養老金余額用不完的，是可以由繼承人進行繼承的。那么，養老金余額怎么繼承呢?今天，小編整理了以下內容為您答疑解惑，希望對您有所幫助。

養老金實行社會統籌與個人賬戶相結合的基本養老保險制度。基本養老保險費由單位和個人共同負擔。單位繳納基本養老保險費(以下簡稱單位繳費)的比例為本單位工資總額的20%，個人繳納基本養老保險費(以下簡稱個人繳費)的比例為本人繳費工資的8%，由單位代扣。按本人繳費工資8%的數額建立基本養老保險個人賬戶，全部由個人繳費形成。個人工資超過當地上年度在崗職工平均工資300%以上的部分，不計入個人繳費工資基數;低于當地上年度在崗職工平均工資60%的，按當地在崗職工平均工資的60%計算個人繳費工資基數。

個人賬戶儲存額只用于工作人員養老，不得提前支取，每年按照國家統一公布的記賬利率計算利息，免征利息稅。參保人員死亡的，個人賬戶余額可以依法繼承，也就是說養老金繼承只能繼承個人賬戶余額部分，其單位繳納部分歸國家養老金統籌，不能繼承。

養老金余額可繼承意味著什么?

對于繼承養老金余額一事，樂觀人士指出，這意味著個人養老保險是你個人賬戶的錢，是你自己的錢，不但你可以花，而且你還可以留給子女，所以這個錢無論繳多少都是你的。如果這個個人賬戶，最后積累到一定程度，本身有一個收益。

不過，也有觀點指出，可以繼承養老金余額看起來很惠民，但按照個人社保賬戶的發放來看，能留下余款給后代繼承的可能性不大，目前社保基金發放男女不同，女性55歲退休后發放170個月，男性60歲退休后發放139個月，也就是說，女性69歲，男性72歲，其賬戶上的養老金就發完了，只有在這個年齡之前去世的才會給子女留下養老金遺產。而且這些余額還存在“貶值”的風險。

綜上所述，個人賬戶儲存額只用于工作人員養老，不得提前支取，每年按照國家統一公布的記賬利率計算利息，免征利息稅。參保人員死亡的，個人賬戶余額可以依法繼承。